国有企业是（shì）国家经济发（fā）展的主力军（jun1）和发展我国（guó）社（shè）会主义市场经济（jì）的（de）重要支柱，是推进国家（jiā）现代化、保障人民共（gòng）同利益（yì）的重要力量，是我们党和国家事（shì）业发（fā）展的重要物质（zhì）基础和政治基础（chǔ）。2015 年 8月，中（zhōng）共中央（yāng）、国务院联合下（xià）发《关于（yú）深（shēn）化国有企（qǐ）业改革的指导意（yì）见（jiàn）》，明确要进一步（bù）完善现（xiàn）代（dài）企业（yè）制度，健（jiàn）全法人治理结构。2017 年 4 月，国务院办公厅下发《关于进一步完善国有企业法（fǎ）人治理结构的指导（dǎo）意见（jiàn）》，明（míng）确完善国有企业法（fǎ）人治理（lǐ）结构（gòu）是全（quán）面依（yī）法治企、推进国家治理体（tǐ）系和治理能力现代（dài）化的内在要求，是新一轮国（guó）有企业改革的重（chóng）要任务。国有企（qǐ）业进一步完善法（fǎ）人（rén）治理（lǐ）结构，建立中国特色的现代企业制（zhì）度已（yǐ）成为新（xīn）一（yī）轮国资国企改革的焦点。

1 现阶段完善国（guó）有企业法人治理（lǐ）结（jié）构（gòu）中存在（zài）的问题

       随着国有企（qǐ）业改（gǎi）革（gé）步伐的推进，当前（qián）多数国有（yǒu）企业进行（háng）了公（gōng）司制、股（gǔ）份制（zhì）改革，向（xiàng）市场化、专业（yè）化、国际化方向提（tí）升核心竞争力。但从实（shí）践情况看，部分企业尚未形成有效的法人治理结构，权（quán）责不清、约（yuē）束不够、缺乏（fá）制衡等（děng）问题较为（wéi）突（tū）出（chū）；依法治企、中国特色现（xiàn）代企业制（zhì）度（dù）建（jiàn）设仍不完善，一些董事会、监事会形同虚设，选派（pài）或（huò）推荐的董监高人员未能真正代表出资人（rén）依法履（lǚ）职。这些问题主要体现在（zài） 4 个（gè）方面

1.1 事权梳理和履职（zhí）尽责方面（miàn）

       很多传统（tǒng）国有（yǒu）企业因特（tè）殊的（de）历史原因，形成了习惯或固有的管理（lǐ）流程和方式，部分企业集团还对其实施了数字化集成。但从依法治企、完善法人治理结构的角度（dù）来说（shuō），这些延续传统国有（yǒu）企业行政化（huà）思维或人制化管理的习惯存（cún）在诸（zhū）多不足，特别是对党委会、董事会、监（jiān）事（shì）会（huì）、经理（lǐ）层、职代会的角色定位不清，责任边界模糊，权利职责（zé）不明。人力资源部门在开展“三（sān）定（dìng）”工作时一般只制定部门职责，很少会明晰这些机构的权责并设定相应的（de）流程。党委会核心作用发挥与法人治理结（jié）构融合不够，董事会、监事会、经理层协同作用发挥不足，职代会依法行（háng）使职权、维护职工合（hé）法权（quán）益的维权意识不强；职能部门（mén）与董事会专业（yè）委员会之间只存（cún）在“点”状对接而非“线”上联动；董事会专（zhuān）业委员会的专家作用发（fā）挥（huī）不突出。

1.2 人员选（xuǎn）拔和制度完善方面

 大型国（guó）有企业（yè）集团对下属企业和领导人（rén）员的（de）管（guǎn）理，一般采用（yòng）分层分类（lèi）管（guǎn）理方式（shì），以（yǐ）基于资（zī）产管理架（jià）构下的组织管理居多。从（cóng）法人治理结构来说（shuō），凡由集团直接投资（zī）的，都要根据所投资企业（以下简称“任职企业（yè）”）的性质（zhì）选派或推荐相应的董监高人员（yuán）。

 某大型（xíng）国有企业集团国内（nèi）并表（biǎo）企业（yè）有 350 多（duō）家，集团直接投（tóu）资的企业有 40 多家（jiā），而（ér）直接管理的企业只有 20 多家。直接投资的企（qǐ）业中，集（jí）团均（jun1）有（yǒu）选派（pài）或推（tuī）荐相（xiàng）应的（de）董监高人（rén）员。但事实上，在人员选拔上，直管（guǎn）企业和非直管企业差异（yì）很大。对 20 多家直管企业选派或（huò）推（tuī）荐的董监高（gāo）人员（yuán）以专（zhuān）职为主，且需进行推荐（jiàn）、考察（chá）、公示等（děng）严（yán）格的干部选拔任用流（liú）程（chéng）；对非直管企（qǐ）业选（xuǎn）派或（huò）推荐董监（jiān）高人员的做（zuò）法相（xiàng）对比较（jiào）简单：主（zhǔ）要选择业务关（guān）联度较大的企业人（rén）员或（huò）集团财务、资产经营、审计等（děng）相关职能（néng）部门人（rén）员兼职。对于兼（jiān）职人员的履职情况（态（tài）度）、履职成效（价值）、所任（rèn）职（zhí）企业对其的评（píng）价（jià）（绩效）、任职期限（聘任）等都（dōu）没有（yǒu）明确（què）规定，缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激励和淘汰约（yuē）束方面

  很（hěn）多企业比较重视（shì）对直管（guǎn）企业的考核管理，尤其是对个人（如党委书记、董（dǒng）事长、总经理或监事（shì）长等）的考核，但缺（quē）乏对党（dǎng）委会、董事会、监事会、经理层的（de）整体履职要求（qiú）和考核评价，缺乏淘汰约束机制。

  对非直管企业所选派（pài）或（huò）推荐的董监（jiān）高（gāo）人员缺乏足（zú）够的（de）重视，缺乏系（xì）统的约束和（hé）考（kǎo）核体系。履（lǚ）职对（duì）象对（duì）所任（rèn）职企业（yè）的战略定位、经营（yíng）情况、风险识别、转型发展等信息获取缺乏原（yuán）动力和主动性（xìng），信息掌握不（bú）全面、不充分、不及（jí）时（shí），无法充分发挥（huī）他们（men）的作用和（hé）价值（zhí）。甚至出（chū）现（xiàn）个（gè）别履（lǚ）职对象因兼职（zhí）过多，疲（pí）于（yú）应对（duì），其（qí）董（dǒng）监事工作处于（yú）“空转”状态（tài）的现象。这些（xiē）履职对象履职（zhí）优（yōu）劣与其职（zhí）务（wù）升（shēng）降（jiàng）、薪资（zī）调整、解聘续聘之间没（méi）有形（xíng）成必（bì）然的联动机制。

1.4 培训赋能和服务保障方（fāng）面（miàn）

      在（zài）充分（fèn）竞争的市场中，为节约管（guǎn）理成本，集团一般都（dōu）不设专门机构负责对履职对象的日（rì）常（cháng）管理（lǐ）、动态跟踪等工（gōng）作。组织机构（gòu）不健全导致履职对象缺少专业（yè）化指导和培训，缺少任（rèn）职企业应提供的必要性支撑和保（bǎo）障。多种因素叠加削弱了履职对象的（de）积极（jí）性（xìng）和（hé）履职（zhí）效能，甚至有些履职对象对所任职企业的责、权、利不清晰，存在（zài）严重的履职能力（lì）恐慌（huāng）现象。

2 完（wán）善国有企业法人（rén）治理结构的对策思考

       国有企业完善法人治（zhì）理（lǐ）结构（gòu），建设中国特色现代企业制（zhì）度是（shì）一（yī）项长期而细致（zhì）的（de）工作，是一项系统工（gōng）程，其涉及面广、专业性强、环节烦琐。有一（yī）定（dìng）历史的大型（xíng）国有企业集团（tuán），历史积淀较为丰厚，在（zài）完（wán）善法人治理（lǐ）结（jié）构，建设现代企业制度（dù）过程中出现一些问题和状况（kuàng）在所难免。

针对上述（shù）问题，认（rèn）为应从以下 4 方面加（jiā）以改（gǎi）进。

2.1 依（yī）法（fǎ）依（yī）规明权责

  彼得·德鲁克曾经（jīng）说过：“企业需要的就是一个管理原则。这（zhè）一（yī）原（yuán）则能（néng）够让人充分（fèn）发（fā）挥特长、担负责任，凝聚共同的愿景和（hé）一致的努力方（fāng）向，建立起（qǐ）团（tuán）队合作和集体协（xié）作（zuò），并能（néng）调和（hé）个人（rén）目标与共同（tóng）利益”。国有企业应该（gāi）依照《中（zhōng）华人民共和国公司法》《公司章程（chéng）》规定，以人力资（zī）源“三定”思维进一步理顺（shùn）党委（wěi）会、董事会（huì）、监事会（huì）、经理（lǐ）层和职代会之间的权责定位和行（háng）权方式，规（guī）范权力运行、强化权利责任对等（děng），降低管理内耗，杜绝越位（wèi）、缺位等现象，提（tí）升管控效能，促进高效发展。

  集团董（dǒng）监事会是整个集团依法治理的核心，要（yào）进一步发（fā）挥集团外部（bù）董监（jiān）事的作用（yòng），理顺外部董监事的权责、作用、关（guān）系，增强其履职效能（néng）。强（qiáng）化（huà）集（jí）团（tuán）董事会各专（zhuān）业（yè）委员（yuán）会与总部相关职能部室之（zhī）间的关（guān）系，制（zhì）定总部对口职（zhí）能部（bù）门与董事会专业委员会的工（gōng）作联络机制和第一责任人制度，以充分发挥专业委（wěi）员（yuán）会的作用和价值，提升（shēng）决策效率和效（xiào）能。

2.2 广开渠道选对人

       对非直接管（guǎn）理的企业，制定（dìng）选派或（huò）推荐董监高人员选（xuǎn）拔聘（pìn）用制度，进一步完（wán）善选派或推（tuī）荐对象的任职条（tiáo）件、选拔（bá）聘（pìn）任以及任期（qī）时间、调任解聘等制度流程。建立健全（quán）集团外派董监高（gāo）人员的公开招聘、竞争上岗等制度，拓宽选人用人视野（yě）和渠道。建立（lì）分层分类的市场化公开招聘制度，依法规（guī）范各（gè）类（lèi）用工管理，形成“干（gàn）部能上（shàng）能下、员工（gōng）能（néng）进能出、收（shōu）入能增能减”的市场化机制，突破思（sī）想（xiǎng）束缚和机制瓶颈，补齐制度短板，激发人才动力活力，增强企（qǐ）业竞（jìng）争力。

       梳理现（xiàn）有（yǒu）派出或推荐人员情况，进一步优化调整。对历史（shǐ）原因形成的不（bú）合理（lǐ）现（xiàn）象进行逐（zhú）步调整，平稳过（guò）渡，对不能胜任（rèn）的（de）履职人员及（jí）时予（yǔ）以免职；确定（dìng）合理的（de）兼职数量，对过度（dù）兼职的予以（yǐ）减少，逐步改变履职缺（quē）位、兼职过多现（xiàn）象；解决资产（chǎn）关系（xì）、业务板块关系和管理（lǐ）关系（xì）不一致等问（wèn）题。

2.3 明确制度强（qiáng）考（kǎo）核

  对集团派（pài）出或推荐的（de）董监高人员进一步明（míng）确授权事项、权责边界、考核（hé）评（píng）价要（yào）求；建立定期（qī）报告、专项报告、重大事项报告等汇报体系。通过履职对象的勤勉（miǎn）尽责倒逼任职企业在重大决（jué）策、重（chóng）大项目、专项工作以及特殊任（rèn）务要求等重大事项上方（fāng）向正确、过程合规、结果可控。在此基础上制（zhì）定并完善相应（yīng）履职（zhí）流程（chéng），逐步实现信息化管控和数字化集成（chéng），提升履职效率和效能。

  对（duì）履职对象的履职态（tài）度、履职能力、勤勉程度、工作实绩等实施多维度评价 （评价主体含所任职企业（yè）及集团相关职能、业务部门等）。在相关法律法规和规章制度许可范（fàn）围（wéi）内，对兼职对（duì）象适（shì）度考虑（lǜ）工作（zuò）补贴，建立（lì）激励与（yǔ）约束方案，形成考核（hé）结（jié）果与工作补贴线性挂钩（gōu），与（yǔ）解聘续聘、提职加（jiā）薪（xīn）等协同（tóng）联动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职（zhí）能部门与外部（bù）董监事的信息（xī）沟通和（hé）联络人机（jī）制，为外部董（dǒng）监事科学合理（lǐ）决策（cè）提（tí）供信（xìn）息来源和保证。建立外部（bù）董监（jiān）事参加集团（tuán）重大会议、专题会议（yì）、重大项目中期讨论等参（cān）会机制；制定对集团外部董（dǒng）监事（shì）在重大（dà）政（zhèng）策、市（shì）场前沿、行业（yè）趋势、管理创新等方面的年度（dù）学（xué）习和培训计（jì）划，拓宽外部董监事（shì）的视野，充分发挥其专业优（yōu）势（shì）和（hé）集成优势，形（xíng）成共同调研、共（gòng）商大计（jì）、共谋发展的新格局；优化对集团外部董（dǒng）监事的支撑，充分发挥专业委员（yuán）会的作用。

       加强对集团派出或推荐董监（jiān）高人员的培训和保（bǎo）障。建（jiàn）立（lì）多（duō）部门协同机制，多形式加强对外派（pài）董监高人员的培（péi）训和指（zhǐ）导，明（míng）确其（qí）职责、权利和义务，提升其履（lǚ）职能（néng）力；以“管家式（shì）服（fú）务”建立（lì）联络人制度，做好向外（wài）派董监高（gāo）履职人员提供保障的“导航（háng）仪（yí）”。

3 结语

       国（guó）有企（qǐ）业（yè）是中国特色社会主（zhǔ）义（yì）的重要（yào）物（wù）质基础（chǔ）和（hé）政治基础（chǔ），改革开放 40 年（nián）来，我国国有企（qǐ）业在体（tǐ）制机制（zhì）改革上持续深化。党（dǎng）的十九届四中全会（huì）聚焦坚持和完善中国特色社会主义制度、推（tuī）进国家治理体系和治（zhì）理能力（lì）现（xiàn）代化，明确提（tí）出（chū）要深化国有企业改革（gé），完善中（zhōng）国特色现代企业（yè）制度。国有企业完善法人治理（lǐ）结构，建立中国特色现代企业制（zhì）度是一项系（xì）统（tǒng）工程，既要有（yǒu）贯彻“权责（zé）法定、权责透明、协调运转、有效制衡”的法治思想，又（yòu）要有“目标量（liàng）化（huà）、责（zé）任（rèn）封（fēng）闭”的管理思维，还要受（shòu）各企业错（cuò）综复杂的实际情况制约。要从战（zhàn）略角度（dù）深刻理解完善（shàn）法（fǎ）人治理结构的重（chóng）要性，以资本为（wéi）核心，坚持（chí）效率优先，优化流（liú）程再造，加（jiā）强组织配置，细化操作方案（àn），全面形成适应现（xiàn）代企业（yè）制（zhì）度、独具企业（yè）特点、科学高效（xiào）实用的依（yī）法治企工作体系，提升（shēng）企（qǐ）业（yè）核心竞争力。